【资料简介】

反洗钱基础培训
——打击洗钱犯罪 维护金融秩序
1.1、洗钱的概念
洗钱（Money  Laundering)起源于20世纪20年代，美国芝加哥一黑手党开了一家洗衣店，利用洗衣店可以直接收取现金的便利每天把贩毒收入混到洗衣收入中，再向税务部门申报纳税。这样，就把他的黑钱洗白了，成为合法收入，再将清洗后的非法所得投资于合法企业用途，其原始资金的真实来源就被掩盖了。
洗钱是指将违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。
非法所得及收益
形式上合法的收入（洗白）
金融机构 掩饰/隐瞒
1.3、洗钱的三个阶段
通常来讲，典型的洗钱可以分为三个阶段，即处置阶段、离析阶段和融合阶段。
保险业最容易在洗钱的处置及离析阶段被洗钱者利用，如将犯罪所得存入银行称为放置阶段，在离析阶段，用这笔钱购买大额保单，之后再利用保单贷款之后再退保或者变更投保人等业务，模糊资金来源。在归并阶段，例如退保后把退保资金转入本人的合法账户，用于合法用途，就完成了整个洗钱过程。
洗钱的过程
处置阶段：投入清洗过程中，例如将违法收益存入银行或投保，最易被发现
离析阶段：通过交易，频繁、反复转移资金，模糊犯罪所得的真实来源、性质
融合阶段：资金转移至合法账户
1.4、洗钱的危害
洗钱是一种犯罪活动，通常与贩毒、贪污、贿赂等违法犯罪行为联系在一起。洗钱活动在一国的大量存在，不仅说明该国在管理体制上存在种种漏洞，而且还说明该国政府机构对犯罪活动的追查打击行动不力。同时，大量洗钱活动的存在，使得一国潜在的和现实的犯罪因素增多，威胁该国社会的稳定和安全。