【资料简介】

社保养老促和谐 商业保险更给力
课程大纲
一、什么是社保
二、各行业的养老问题
三、社会保险与商业保险区别
四、你问我答
什么是社保
国家通过立法，由劳动者、劳动单位、国家三方共同筹集资金，在劳动者年老、疾病、工伤、生育、残疾、失业、死亡等遇到风险时，给予最基本的物质帮助，以保障其基本生活的一种制度。
社保与商业保险
商业保险与社会保险属于保险的两个不同体系，其基本功能相同，但面对的方向却有很大的差异。
社会保险就象是冬天的内衣，商业保险就象冬天的棉祅。
社会统筹养老保险
最大特点：高覆盖低保障，体现社会平均
缴费（最低15年）：
1、在职企业职工，个人缴纳上年度平均工资的8%，企业缴纳平均工资的18%。
2、自由职业者，按该每月基准1100元缴费标准的 20%来缴纳。
其中：平均工资的8%进入个人帐户；其余部分进入社会统筹帐户。
收益(以交费15年为例,60岁领取)：
1、固定部分（个人帐户）：每月领取个人帐户的累积额/本人退休年龄相对应的计发月数 ；
2、浮动部分（统筹帐户）：每月领取本地区上年度平均工资的20%
社会统筹养老保险
身故：
（1）法定退休年龄前身故：
1、退个人帐户——退工资总额8%部分。
2、按十一个月缴费的最低工资给一次性生活补贴（五个月的生活补助，六个月的丧葬费）。其领取条件为有未成年子女、有无经济来源的配偶。（单位出资）
（2） 法定退休年龄后身故：
1、按两个月社平工资给丧葬费；
2、退个人帐户未领取部分给受益人。
社会养老的特点：
由单位和个人按照条例规定共同承担或自己承担
从参保之日起开始，直到法定退休年龄时(最低交满15年)才停止交费
社会统筹，低水平广覆盖，按工资总额核定缴费参保满15年，达到法定退休年龄时，以当时当地职工月平均工资为标准核最低档定养老待遇（交费满３０年以上时也仅相当于当地职工月平均工资标准的６０％）
案例分析1
王女士，35岁，2001年初参加工作（当年开始缴纳缴费），2008年平均每月工资3000元；
那么她2009的养老险以3000元为基数，
每月个人缴费＝3000×8％＝240元       
每月单位缴费＝3000×18％＝540元
个人账户
社会统筹账户
王女士工作到55岁时（2031年初）退休，参加基本养老30年。假设她在30年间的月平均工资和当地月平均工资如下表所示：
本人平均缴费指数=（1.5*10+1.6*10+1.5625*10）/30=1.554
本人指数化月平均缴费工资
=2030年当地职工的平均工资×本人平均缴费指数
=3200×1.554=4973元
个人账户养老金
个人账户养老金=退休时个人账户储存额÷本人退休年龄相对应的计发月数 
基础养老金=（参保人员退休时本省上一年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%
=(3200+4973 ）÷2 ×30 ×1%=1226元
个人账户养老金=退休时个人账户储存额÷本人退休年龄相对应的计发月数 
=（3000+4000+5000 ）×8%×12×10÷170=678元
每月王女士领的养老金=1226+678=
领不到自己原来
退休前工资的40%
案例分析2
陈先生，45岁，1989年开始工作至2023年退休。假设陈先生的工资水平一直与社会平均水平保持一致，则本人平均缴费指数为1，假设2023年社会平均工资为3000元，陈先生个人账户为40000元。
最简单的假设
本人指数化月平均缴费工资=3000×1=3000
基础养老金= （参保人员退休时本省上一年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1% =（3000+3000）÷2×35×1%=1050
个人账户养老金=退休时个人账户储存额÷本人退休年龄相对应的计发月数=40000÷139=287.8
过渡性养老金=参保人员退休时本省上一年在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数×1995年底前缴费年限×1.3%=3000×1×7×1.3%=273
月基本养老金=1050+287.8+273=
课程大纲
一、什么是社保
二、各行业的养老问题
三、社会保险与商业保险区别
四、你问我答
各行业人员未来的养老问题
公务员
中高级管理人员
个体工商户
公务员的养老问题
单位只以最低标准为其缴纳养老保险，没有职级和岗位的区别，退休后将沦为收入最低的阶层
因为没有个人帐户，中途离职、调动或辞退无法接续个人养老帐户，有可能无法领取养老金或养老金利益倒挂
退休后灰色收入消失，只能靠个人储蓄和养老金生活，其水平可想而知
最可怕的是未来领取的标准不清晰，弹性太大
企业中高级管理人员的养老问题
目前企业中高级管理人员的工资一般为职工平均工资的3-6倍
如果按照最高缴纳3倍的养老金计算，基本养老金为平均工资的20%不变，个人账户余额为普通职工的3倍，其养老金为69910/12*0.2+112268/120*3=3971
仅为退休前平均工资的10%-20%，收入大幅度下降，无法维持退休前的生活