【资料简介】

保险业的春天来了！
进入中高端市场的机会来了！
2013年，北京信诚人寿承保一张终身寿险保单，保额2亿元，年缴保费1450万元，缴费期10年，十年合计缴费达1.45亿元。
自2013年以来涌现的“大保单”
什么大事促使客户下这么大的决心签下如此大的保单？
高端客户对“教育金的储备”、“养老金的规划”、“意外风险的防范”等都不会很感兴趣。
他们更关注的是经济发展的大环境和国家政策的出台！
中国中高端人群较为关注的三项经济政策是：房地产调控政策、民营经济刺激政策以及遗产税等政策。
来源：贝恩公司高净值人群收入—财富分布模型
2013年中国中高端人群对经济政策的关注度
促使中高端人群开始考虑财富传承的原因
遗产税等政策信号刺激、财富保障、子女成年以及家族企业进入移交阶段是中国中高端人群考虑财富传承的主要原因。
来源：贝恩公司高净值人群收入—财富分布模型
中国中高端人群对于增值服务的需求
来源：贝恩公司高净值人群收入—财富分布模型
对于财富规划类增值服务，中高端人群最希望得到税收规划、财富传承咨询、法律咨询、投资移民等相关服务。
举例：如果一个炒房者通过银行按揭贷款炒房，其资金成本大致6%左右，物业费大致每年1％左右，如果房产税按最高税率3%征收，一年就是10%左右的持有成本，如此算来，一套原价100万元的房子，即使7年内以200万元卖出去，也基本无利可图。
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举例：一套5年前购买时总价50万元，目前售价200万元的普通二手房计算。按差额的20%计算，需缴个税30万元，相当于房屋成交价的15%。
【案例2】陈先生，私企老板，老客户，年收入70万，想购房、购买写字楼。        异议- 我们生意人需要流动资金，不想买太多保险，购房几年后就可以翻一番。     运用的政策法规：限购令
塑集团创办人王永庆遗产总额600多亿新台币，扣除一半夫妻剩余财产差额分配请求权等免税额后，遗产净额200多亿，依法按当时50%的税率，需要缴纳100多亿元遗产税，创史上最高遗产税纪录。
遗产税
遗产税额＝遗产净额×相应税率－速算扣除数
遗产税计算公式及税率
100万增至1000万
资产增加
10倍
遗产税增加
22倍
示例：康先生，50岁，1000万资产
应税资产：1000万
无规划
应税资产：1000万
应税税金：325万（1000万*50%-175万）
资产合计：675万
有规划
应税资产：500万
应税税金：125万（500万*40%-75万）
资产合计：375万+500万=875万 +人寿保险收益
法律性
无税资产500万
应税资产500万
用50%总资产规划人寿保险
注：以上案例按《遗产税暂行条例(草案)》计算，供参考。
未雨绸缪——有规划与无规划的差别
第七十三条
人寿保单不纳入
破产债权